Skattereduktion vid försäljning av bostad med förlust

Så vi kommer nog gå ca 400k back när vi säljer bostaden. Man får göra skatteavdrag på 50% av förlustvärdet. Jag och sambon äger bostaden 50/50 men då min sambo har väldigt låg inkomst och jag har väldigt hög så skulle förmodligen en del av skatteavdraget brinna inne på hennes sida.

Jag antar att jag bara kan göra avdrag på de 50% jag äger av bistaden så räcker det med att vi skriver ett gåvobrev där hon ger mig hennes andel om 50% i bostadsrätten för att jag ska kunna nyttja hela avdraget?

hej,
har inget direkt förslag på hur ni kan göra, men ville bara säga att ni behöver tänka på testamentet om halva bostaden ges bort. Om du skulle råka avlida under den tid strax före försäljningen då du fortfarande äger hela bostaden, eller tiden strax efter försäljningen då du har hela köpeskillingen på ditt bankkonto, så ärver hon inte automatiskt tillbaka sin del eftersom ni inte är gifta.

Nu vet jag ju inte hur mycket lån ni har på huset och hur det är fördelat mellan er. Men det skulle ju vara ledsamt om hon har ett saftigt lån i sitt namn och du dör och hennes halva av köpeskillingen ärvs av dina föräldrar eller syskon. (Man tänker nog att ens familj skall vara förstående, men även ett syskon som är snällt och inte vill ta arvet, kan ha en partner med stark vilja och många saker den vill finansiera)

Har ni gemensamma barn så ärver de dig och hon kan då inte röra de pengarna tex för att köpa en ny bostad. Då kan det bli jättesvårt för henne, som redan har huslån men inget hus, att få låna ännu mera för att ordna tak över huvudet till sig och barnen.

Nu vet jag inte hur låg inkomst din sambo har.
Men om man tar mig, tog ledigt 2 år, fick kapitalförlust, hade inkomst av tjänst på 66924kr.
Tar man då grundavdragen, skatterduktioner och annat som minskar din skatt.

Så hamna min slutgiltiga skatt på 2783 kr dvs det var allt jag skatta på 66924kr det året. skulle varit kul om jag nådde 0kr i skatt för det året.

Inkomst av tjänst var bara 1 dag i månaden, för 1,5 timme per gång, dvs 10 ggr totalt på året, samt nerlagda timmar 15 tim totalt, (styrelseuppdrag) detta gav mig nästen en skattefri förtjänst när jag hade kapital förlust.

Tack för bra feedback, hade inte ens tänkt i dom banorna, vilket kanske inte är så konstigt då jag är under 40 lånet är i dagsläget fördelat 50/50 och hade hoppas slippa fördela nuvarande bolån om gåvobrev räcker.

Men ja, vi har barn också så får nog knåpa ihop ett testamente, har ju faktiskt hänt att även människor under 40 råkar ut för olyckor och dör.


Tack! Kikade på hennes deklaration för 2023:
Beskattningsår förvörsinkomst: 130k
Skatter & avgifter: 50k
Skattereduktion (nuvarande bolån) 25k

Räknar med att skattereduktionen vid försäljningen av bostad med förlust blir ca 400k totalt, avdrag får man göra på 50% av förlusten och hon äger 50% av bostaden, så avdrag på 100k+ränteavdrag 25k, totalt 125k.

Ni kan även upprätta ett skuldebrev och samboavtal om ni inte är gift, ex du har erlagt mer av handpenningen när ni köpte, eller lagt ner mer pengar vid rep/underhåll, på detta sätt minskar du hennes förlust och ökar på din. sedan hur ni delar upp det efteråt är det ingen som behöver bry sig över.

Ah smart, tack för tipset!

Hade en tomt med ett ex, vi hade egna hus, hon sluta betala på tomten, när mäklare o banken avsluta försäljningen o tomten den blev såld, räkna mäklare o banken av det ex inte betalt och betala ut olika belopp till oss, dvs även fast vi ägde den 50% var, det blev det beloppet jag tog upp i deklaration, dvs den större delen av vinsten, hon fick lägre vinst. men både skatt osv var inräknat i hur försäljningspriset delades.

Jag vet inte hur du kom fram till 50 000 i skatter och avgifter på en förvärvsinkomst på 130 000?

Om en bostad ägd 50/50 av två personer säljs med 400 000 i förlust så får vardera personen en skattemässig förlust på 100 000 (50% av förlusten). Om det också finns en ränteutgift på 25000 så kan maximal skattereduktion pga underskott av kapital bli 30% av 100 000 och 21% av 25 000 dvs 35 250 kr. Det måste finnas en ganska rejäl skatt för att ge maximal reduktion.

Om du skulle få hennes del i gåva men också ta över lån så kan det uppstå något som kallas blandat fång. En del av gåvan räknas som en försäljning eftersom du gör en motprestation med skattekonsekvenser för den som ger bort. Det finns inte tillräckligt med info om era lån, anskaffningsvärden och marknadsvärde för att kunna räkna på det dock. Och banken måste ge klartecken för att du ska bli ensam låntagare.

Om bostaden ägs 100% av dig och säljs med 400 tkr i förlust så får du en skattemässig förlust på 200 000. Maximal skattereduktion pga underskott av kapital bli 30% av 100 000 och 21% av 100 000 dvs 51 000 kr. Har du även ränteutgifter så blir max skattereduktion på dessa utgifter 21%.

Hur mkt handpenning du eller hon betalat påverkar inte beskattningen.

Stort tack! Angående sambons siffror så tog jag dom direkt från hennes skattebesked (notera att alla siffror som rör inkomst och skatt är avrundade)

Skatter & avgifter
Kommunal inkomstskatt: 37000
Allmän pensionsavgift: 12000
Begravningsavgift: 100
Public service: 1200
Summa skatter avgifter: 50 000

Ränteutgifter för nuvarande bolån landade för 2023 på 100k totalt, så 50k per perso.

Jag hade för inkomståret 2023 en beskattningsbar förvärvsinkomst på 1 miljon varav 450k var skatter och avgifter (kommer vara högre för nuvarande år). Borde inte det räcka för maximal reduktion?

Lite siffror om bostaden
Anskaffningvärde: 3.1m
Marknadsvärde: 2.7m
Bolån: 2.3m

Enligt både mäklaren och banken så skulle det räcka med gåvobrev för bostaden och vi skulle inte behöva lägga om lånet då jag (vilket också är sant) kan hävda och ta upp i min deklaration att det är jag som gjort samtliga inbetalningar för bolånet under tiden vi bott här. Skulle bolånet ändå behövas läggas om på mig så är det inga problem heller, mest lite jobbig admin.

Förutsatt att din partners skatter och avgifter förblir ungefär lika stora 2024 som de var 2023, 50 000 kr, kommer hon att kunna använda sin skattereduktion fullt ut.

Baserat på de uppgifter du har tillhandahållit, kommer hennes skattereduktion för 2024 att vara 40 500 kr.

Detta beräknas utifrån en förlust på 400 000 kr vid försäljning av bostaden, varav 200 000 kr är den skattemässiga förlusten. Av detta är hennes andel 100 000 kr. Till detta läggs hennes andel av ränteutgifterna, som är 50 000 kr, vilket ger ett totalt kapitalunderskott på 150 000 kr. Skattereduktionen för detta belopp blir 40 500 kr, vilket är resultatet av 100 000 kr multiplicerat med 30 % plus 50 000 kr multiplicerat med 21 %.

Stort tack för hjälpen! Hennes inkomst, skatt och avgifter kommer vara ungefär dom samma för 2024 så låter ju som att vi inte behöver krångla med gåvobrev, bolånet osv. Tack igen!

Skulle hennes skatter och avgifter för år 2024 av någon anledning bli lägre än 40 500 kronor, finns det möjlighet för er vid gemensamt betalningsansvar för lånen att fördela räntekostnaderna på ett fördelaktigt sätt i deklarationen och därigenom optimera användningen av era skattereduktioner.